Heb jij besloten om tijdens je pensioen in Spanje te wonen? Een heerlijke keuze, zo geniet je nagenoeg het hele jaar door van fijne temperaturen en een rustige levensstijl. Wel komen er ook praktische zaken bij kijken: hoe zit het bijvoorbeeld met de belastingaangifte? In Spanje loopt dit proces net even anders dan hoe je het in Nederland gewend was. We helpen je in dit artikel op weg.
Ben je in Spanje belastingplichtig als je met pensioen bent?
De basis van belastingheffing begint bij je fiscale woonplaats. Spanje beschouwt je als fiscaal inwoner wanneer je meer dan 183 dagen per jaar in het land verblijft, of wanneer je belangrijkste financiële en sociale leven zich daar afspeelt: denk aan je woning, je bankrekening of je gezin. Je bent dan belastingplichtig over je wereldwijde inkomen, dus ook over pensioenen en uitkeringen uit Nederland. Ben je van plan om na je pensioen naar Spanje te verhuizen, of woon je al in Spanje en ga je binnenkort stoppen met werken? Dan betaal je meestal gewoon belasting over je pensioen.
In welk land betaal je belasting over je pensioen?
In Spanje wordt niet elk pensioen op dezelfde manier behandeld. Het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje bepaalt per type inkomen welk land mag heffen, zodat jij niet dubbel betaalt. Je AOW en aanvullend pensioen worden in de meeste gevallen in Spanje belast. Je kunt natuurlijk ook extra pensioen opbouwen via beleggingen. Heb je dit gedaan? Dan valt dit doorgaans ook onder de Spaanse belasting. Een uitzondering is het overheidspensioen: heb je als ambtenaar gewerkt? Dan blijft dat pensioen belast in Nederland, ook al woon je in Spanje.
Wanneer en hoe doe je aangifte?
De aangifteperiode loopt elk jaar van april tot en met juni, via het formulier Modelo 100, ook wel “la Renta” genoemd. In 2026 gaat het om de periode van 8 april tot en met 30 juni. Je kunt aangifte doen via de website van de Spaanse belastingdienst. Ontvang je AOW of particulier pensioen uit Nederland? Vergeet dan niet om bij de Nederlandse Belastingdienst een vrijstelling loonheffing aan te vragen, zodat je niet dubbel betaalt.
Wil je meer handige Spanjetips? Word dan lid van ESPANJE! en ontvang het magazine thuis. Inclusief ruim 40 edities uit ons online archief.Hulp inschakelen voor je aangifte
In Spanje schakelen veel mensen een gestor in voor hun belastingaangifte. Een gestor is een administratieve specialist die je helpt bij bureaucratische zaken, vergelijkbaar met een belastingadviseur, maar breder inzetbaar. Ze kennen de Spaanse regelgeving en kunnen je aangifte volledig uit handen nemen. Vooral als je pensioen uit meerdere bronnen komt of je te maken hebt met het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje, kan het slim zijn om dit uit handen te geven. Een gestor met ervaring met Nederlandse gepensioneerden weet precies welke vrijstellingen en aftrekposten voor jouw situatie gelden. Zo voorkom je dat je te veel betaalt of voor verrassingen komt te staan.
Zelf of met een beetje hulp
Belastingaangifte doen als gepensioneerde in Spanje vraagt om de nodige kennis van regels. Twijfel je of je aangifte moet doen, of wil je zeker weten dat je niet te veel betaalt? Een gestor kan je daarbij helpen. Die kent de regels goed, en voorkomt dat je voor verrassingen komt te staan.
